【老後資金の第一歩】年収400万円の年金試算と、不足分に「お金に働いてもらう」ための落ち着いた考え方とは

平均年収400万円で38年間働いた場合、厚生年金＋国民年金はいくらもらえる？

本章では、生涯の平均年収を400万円とし、民間企業で38年間働いたケースを想定して、以下の前提条件のもと老後に受け取れる年金額の目安を試算します。

• 2003年4月以降、厚生年金に38年間加入している
• 国民年金は20歳から60歳までの40年間のうち、学生期間の2年間は学生納付特例（追納なし）とし、実質納付期間は38年とする
• 配偶者および扶養家族はいない

「厚生年金」の受給額はいくら？

厚生年金の受給額は、一定の計算式に基づいて算出されます。

年金額＝報酬比例部分＋経過的加算＋加給年金額

なお、「経過的加算」は、定額部分の額が老齢基礎年金の額を上回る場合にその差額を補填する仕組みであり、「加給年金」は生計を同じくする配偶者や子どもがいる場合に支給される制度です（いずれも所定の要件を満たす必要があります）。

今回の試算では、年金額の中心となる「報酬比例部分」に焦点を当てるため、「経過的加算」と「加給年金額」は含めずに算出しています。

報酬比例部分は、所定の計算式に基づいて算出されます。

報酬比例部分の計算式

出所：日本年金機構「は行 報酬比例部分」2/5

報酬比例部分＝A＋B

• A（2003年3月までの加入期間）：平均標準報酬月額×7.125/1000×2003年3月までの加入期間の月数
• B（2003年4月以降の加入期間）：平均標準報酬額×5.481/1000×2003年4月以降の加入期間の月数

「平均標準報酬月額」は、平成15年3月以前の加入期間を対象に、各月の標準報酬月額を合計し、加入月数で割ることで求められるものです。

これに対して「平均標準報酬額」は、平成15年4月以降の加入期間について、標準報酬月額と標準賞与額を合計し、その期間の加入月数で割って算出されます。

たとえば、2003年4月以降に38年間厚生年金へ加入し、生涯の平均年収を400万円と仮定すると、賞与を含めた年収を基準にした場合、その12分の1である約33万3000円を平均標準報酬額の目安とみなすことができます。

この条件で簡易的に試算すると、厚生年金の年額はおよそ83万円となります。

「国民年金」の受給額を試算する

厚生年金に加入している人は「第2号被保険者」に該当し、将来は国民年金と厚生年金の両方を受け取る仕組みとなっています。

本章では、基礎となる1階部分である国民年金の受給額について確認していきます。

国民年金の受給額は、以下の計算式によって求められます。

国民年金の受給額の計算式

出所：日本年金機構「老齢基礎年金の受給要件・支給開始時期・年金額」3/5

84万7300円に対し、「保険料を納めた月数 ÷ 加入可能年数（12か月換算）」を乗じて算出します（※昭和31年4月2日以後生まれの方が対象）。

仮に、22歳から60歳まで保険料を納付していた期間が38年間（456か月）の場合、国民年金として受け取れる年額は「約80万円」となります。

これらを踏まえると、「年収400万円」で「38年間」働いたケースでは、国民年金と厚生年金を合計した受給額は年額でおよそ163万円となり、月額にすると約13万6000円となります。